近四年试题分数统计

  典型试题解析

 (一)单项选择题

【试题1】上市公司对于其发生的、可能对上市公司股票交易价格产生较大影响、而投资者尚未得知的重大事件，应当根据《证券法》规定向有关部门报告并予公告。下列各项中，属于上市公司重大事件的是()。(2002年考题)
   A.公司遭受的损失达到净资产的8%
   B.公司20%的董事发生变动
   C.持有公司4%股份的股东持股情况发生变动
   D.公司的经营方针和经营范围发生重大变化

[答案]D

[解析]本题考核点为上市公司持续信息公开的重大事件公告。重大事件包括：(1)公司的经营方针和经营范围的重大变化。……(5)公司发生重大亏损或者遭受超过净资产10%以上的重大损失。……(7)公司的董事长，1/3以上的董事，或经理发生变动。(8)持有公司5%以上股份的股东，其持有股份情况发生较大变化。……

【试题2】根据票据法律制度的规定，下列各项中，不属于支票绝对应记载事项的是()。(2003年考题)
   A.无条件支付的委托
   B.付款人名称
   C.出票地
   D.出票日期

[答案]C

[解析]本题考核点为支票的绝对应记载事项，不包括“出票地”。

【试题3】根据《票据法》的规定，下列有关汇票的表述中，正确的是()。(2004年考题)
   A.汇票未记载收款人名称的，可由出票人授权补记
   B.汇票未记载付款日期的，为出票后10日付款
   C.汇票未记载出票日期的，汇票无效
   D.汇票未记载付款地的，以出票人的营业场所、住所或经常居住地为付款地

[答案]C

[解析]本题考核点为汇票的记载事项。付款日期属于汇票的绝对应记载事项，汇票的绝对应记载事项，缺一则票据无效。

【试题4】根据《票据法》的规定，下列关于本票的表述中，不正确的是()。(2004年考题)
   A.到期日是本票的绝对应记载事项
   B.本票的基本当事人只有出票人和收款人
   C.本票无须承兑
   D.本票是由出票人本人对持票人付款的票据

[答案]A

[解析]本题考核点为本票绝对应记载的事项。不包括到期日，且本票限于见票即付，不存在到期日。

【试题5】根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额应不少于()万元。(2004年考题)
   A.1000
   B.3000
   C.5000
   D.6000

[答案]C

[解析]本题考核点为申请公司债券上市交易的公司必须符合的条件。其条件之一是：公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。

【试题6】根据《票据法》的规定，汇票上可以记载非法定事项。下列各项中，属于非法定记载事项的是()。(2005年考题)
   A.出票人签章
   B.出票地
   C.付款地
   D.签发票据的用途

[答案]D

[解析]本题考核点为汇票的记载事项。汇票上可以记载《票据法》规定事项以外的其他出票事项，但是该记载事项不具有汇票上的效力。如签发票据的原因或用途。出票人签章属于绝对应记载事项；出票地和付款地属于相对应记载事项。

【试题7】根据《票据法》的规定，下列关于汇票持票人行使票据追索权的表述中，不正确的是()。(2005年考题)
   A.汇票到期被拒绝付款的，可以向出票人追索
   B.汇票未到期付款人死亡的，可以向付款人的继承人追索
   C.汇票未到期承兑人破产的，可以向出票人追索
   D.汇票未到期承兑人逃匿的，可以向承兑人的前手追索

[答案]B

[解析]本题考核点为汇票追索权的行使。汇票持票人只能向其前手行使票据追索权，付款人的继承人不是“前手”。

【试题8】根据证券法律制度的规定，国务院证券监督管理机构可以暂停上市公司债券上市交易的情形是()。(2005年考题)
   A.公司因经济纠纷被起诉
   B.公司前一年发生亏损
   C.公司未按公司债券募集办法履行义务
   D.公司董事会成员组成发生重大变化

[答案]C

[解析]本题考核点为公司债券暂停交易的情形。其中包括：公司未按照公司债券募集办法履行义务。

 (二)多项选择题

【试题1】根据《证券法》规定，股份有限公司的股票上市交易申请，经国务院证券监督管理机构核准和证券交易所同意后，该公司应当在上市交易的5日前公告经核准的有关股票上市文件及事项。下列各项中，属于上述应予公告的事项有()。(2002年考题)
   A.股票获准在证券交易所交易的日期
   B.持有公司股份最多的前10名股东的名单及其持股数额
   C.公司董事的姓名及其持有本公司股票及债券的情况
   D.公司经理的姓名及其持有本公司股票及债券的情况

[答案]A、B、C、D

[解析]本题考核点为股票上市程序。股票上市交易申请经证券交易所同意后，上市公司应当在上市交易的5日前公告经核准的股票上市的有关文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。上市公司除公告上述上市申请文件外，还应当公告下列事项：股票获准在证券交易所交易的日期；持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数额；董事、监事、经理及有关高级管理人员的姓名及其持有本公司股票和债券的情况。

【试题2】下列各项中，属于国务院证券监督管理机构依法暂停公司债券上市交易的情形有()。(2002年考题)
   A.公司有重大违法行为
   B.公司最近1年发生亏损
   C.公司未按公司债券募集办法履行义务
   D.公司擅自改变公司债券所募集资金的用途

[答案]A、C、D

[解析]本题考核点为公司债券暂停交易的情形。包括：(1)公司有重大违法行为；(2)公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；(3)公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用；(4)未按照公司债券募集办法履行义务；(5)公司最近2年连续亏损。B项正确的是：公司最近2年连续亏损。

【试题3】根据票据法律制度的规定，下列各背书情形中，属于背书无效的有()。(2003年考题)
   A.将汇票金额全部转让给甲某
   B.将汇票金额的一半转让给甲某
   C.将汇票金额分别转让给甲某和乙某
   D.将汇票金额转让给甲某但要求甲某不得对背书人行使追索权

[答案]B、C

[解析]本题考核点为背书的要求。背书不得附条件，否则所附条件不具有汇票上的效力；将汇票金额的一部分转让或者将汇票金额分别转让给两人以上的背书无效。

【试题4】根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于汇票到期日前持票人可以行使票据追索权的情形有()。(2003年考题)
   A.汇票被拒绝承兑
   B.付款人因违法被责令停业
   C.付款人逃匿
   D.付款人破产

[答案]A、B、C、D

[解析]本题考核点为汇票追索权的行使。

【试题5】根据《票据法》的规定，下列有关票据背书的表述中，正确的有()。(2004年考题)
   A.背书人在背书时记载“不得转让”字样的，被背书人再行背书无效
   B.背书附条件的，背书无效
   C.部分转让票据权利的背书无效
   D.分别转让票据权利的背书无效

[答案]C、D

[解析]本题考核点为禁止背书的法律效力。背书人在背书时记载“不得转让”字样的，如果收款人或持票人将出票人作此背书的汇票转让，该转让不发生票据法上的效力，而只具有普通债权让与的效力，出票人对受让人不承担票据责任。据此，A项不正确。背书不得附条件，否则所附条件不具有汇票上的效力。据此，B项不正确。将汇票金额的一部分转让或者将汇票金额分别转让给2人以上的背书无效。据此，C、D项正确。

【试题6】根据《票据法》的规定，下列属于支票绝对应记载事项的有()。(2004年考题)
   A.付款人名称
   B.确定的金额
   C.付款地
   D.付款日期

[答案]A、B

[解析]本题考核点为支票的绝对应记载事项。共有六项内容：(1)表明“支票”的字样；(2)无条件支付的委托；(3)确定的金额；(4)付款人名称；(5)出票日期；(6)出票人签章。

【试题7】下列各种票据中，属于《票据法》调整范围的有()。(2005年考题)
   A.汇票
   B.本票
   C.发票
   D.支票

[答案]A、B、D

[解析]本题考核点为票据的种类。我国的票据包括汇票、本票、和支票三种。

【试题8】根据《票据法》的规定，下列各项中，可以导致汇票无效的情形有()。(2005年考题)
   A.汇票上未记载付款日期
   B.汇票上未记载出票日期
   C.汇票上未记载收款人名称
   D.汇票金额的中文大写和数码记载不一致

[答案]B、C、D

[解析]本题考核点为汇票的记载事项。出票日期和收款人名称属于绝对应记载事项，缺一则票据无效。票据金额以中文和数码同时记载，两者必须一致，不一致时，票据无效。付款日期属于相对应记载事项，未记载付款日期的，视为见票即付。

 (三)判断题

【试题1】证券公司承销证券时，如果未对公开发行募集文件进行核查而导致投资者在证券交易中遭受损失的，作为承销商的证券公司应当承担赔偿责任。()(2002年考题)

[答案]√

[解析]本题考核点为对承销商的法律规定。证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查。如果因为公告的招股说明书或公司债券募集办法等有关规定披露信息的文件有虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，除发行人要承担责任外，作为承销商的证券公司也要承担赔偿责任。

【试题2】如果出票人在汇票上记载“不得转让”等字样，持票人就不能转让该汇票，否则该转让只具有普通债权让与的效力，不发生票据法上的效力。()(2003年考题)

[答案]√

[解析]本题考核点为禁止背书的法律效力。

【试题3】如果持票人转让出票人记载了“不得转让”字样的汇票，则该转让不发生票据法上的效力，而只具有普通债权让与的效力。()(2005年考题)

[答案]√

[解析]本题考核点为禁止背书的法律效力。

【试题4】为上市公司年度会计报表出具审计报告的人员，自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内，不得买卖该上市公司股票。()(2005年考题)

[答案]√

[解析]本题考核点为证券交易一般规定。

 (四)简答题

【试题1】甲公司派业务员A赴某县收购粮食，在与该县乙公司签订粮食买卖合同后，A拟将甲公司作为收款人的一张汇票背书给乙公司，由于A和乙公司的业务员B不熟悉票据的背书规则，于是A、B委托当地农行的工作人员C代为完成背书。C将乙公司的公章盖在了背书人栏，将甲公司的公章盖在了被背书人栏，并将汇票交给B，之后乙公司又将该汇票背书给了丙公司，用以支付所欠的购货款。

要求：

根据票据法律制度的规定，简要回答下列问题：

(1)丙公司若持该汇票提示付款，付款人应否付款?为什么?

(2)票据背书的绝对应记载事项是什么?(2004年考题)

[答案]

 (1)付款人不应付款。(1分)因为背书人和被背书人的签章位置颠倒，背书不成立。(1分)再转让给丙公司背书不连续。(1分)

 (2)①背书人签章[或：背书人签字盖章]；(1分)②被背书人名称[或：被背书人]。(1分)